Федор, неудавшийся актер, пытается помочь младшему брату Никите восстановить способность ходить. В костюме Деда Мороза он отправляется на заказы, надеясь собрать деньги на операцию. Грустный и разочарованный, он переживает разрыв с любимой девушкой именно перед Новым Годом. 31 декабря Федор звонит в одну из квартир, чтобы вручить подарки от родителей детям. В этот момент происходит настоящее новогоднее волшебство. Неожиданно его жизнь наполняется светом и радостью, и каждый новый визит к детям становится шагом к восстановлению веры в чудеса. С каждым подарком он не только дарит радость, но и начинает осознавать, что даже в самые трудные времена можно найти надежду и поддержку. В конце концов, этот волшебный вечер может изменить не только его жизнь, но и судьбу его брата.